Doe jij ieder jaar je belastingaangifte? Dan hoor je bij een groep van bijna 9 miljoen mensen in Nederland. Ook ondernemers doen ieder jaar hun belastingaangifte. Bijna 2 miljoen ondernemers hebben in 2023 hun belastingaangifte gedaan, volgens de website van de Belastingdienst.
Het is een gewone zaak, het doen van je aangifte inkomstenbelasting. Dit geldt voor de meeste mensen met een inkomen. Geld aan de belastingdienst afdragen is geen pretje en veel mensen kijken er tegenop. Soms is het echter de fiscus die jou moet uitbetalen. Dan is het een stuk leuker om je aangifte te doen.
Wanneer krijg je belasting terug? Dit is het geval wanneer je teveel inkomstenbelasting betaalt. Belasting terugkrijgen kan ook met de hypotheek of iets anders te maken hebben.
Dit artikel in 30 seconden
- De meeste mensen met een inkomen zijn jaarlijks verplicht hun aangifte inkomstenbelasting te doen.
- Je kunt (een deel van) de betaalde belasting terugvragen. Dit is mogelijk als je te veel inkomstenbelasting hebt betaald.
- Er zijn twee schijven voor de inkomstenbelastingpercentages (die gelden dus alleen voor de inkomstenbelasting uit box 1)
- Schijf 1 (inkomsten tot € 75.518): 36,97%
- Schijf 2 (inkomsten boven € 75.518): 49,50%
- Heffingskortingen verminderen de te betalen belasting. Je kunt gebruikmaken van deze kortingen bij één werkgever.
- Betaal je te veel loonbelasting? Dan krijg je een mogelijke teruggaaf bij te hoge inhouding door je werkgever.
- Heb je een hypotheek? Dan kun je de hypotheekrente aftrekken. Deze teruggaaf is alleen mogelijk bij niet aangevraagde voorlopige aanslag. Bij een definitieve aanslag is dit niet meer mogelijk.
- Doe je een foutieve aangifte bij een erfenis of schenkbelasting? Dan kun je teruggave aanvragen per brief.
- Ook (werkende) studenten hebben vaak recht op belastingteruggave. Veel studenten weten dit niet en maken er geen gebruik van.
- Je kunt mogelijk belasting van kinderopvangtoeslag terugvragen.
- Overige situaties: Zonnepanelen, partneralimentatie, studiekosten, zorgkosten.
- Je kunt de belastingaangifte indienen tot vijf jaar na het specifieke belastingjaar.
Hoeveel inkomstenbelasting moet ik betalen?
Vroeger zat de inkomstenbelasting ingewikkeld in elkaar. Sinds er twee belastingschijven zijn, is duidelijker wat je aan inkomstenbelasting betaalt. Alle inkomsten uit werk en woning vallen in box 1. In deze box zijn de volgende belastingschijven van toepassing:
- Schijf 1 – inkomsten tot € 75.518: tarief van 36,97%
- Schijf 2 – inkomsten vanaf € 75.518: tarief van 49,50%
Een groot deel van de Nederlanders heeft een inkomen dat volledig in de eerste schijf valt. Dit betekent dat je 36,97% aan inkomstenbelasting betaalt. (Dit klopt natuurlijk niet helemaal, want je hebt ook nog recht op één of meerdere heffingskortingen. Hierdoor betaal je iets minder belasting.)
Verdien je (bijvoorbeeld) € 80.000 per jaar? Dan betaal je over de eerste € 75.518, een tarief van 36,97%. Over de overige € 4482 betaal je 49,50% belasting. Ook weer met aftrek van heffingskortingen, hoewel je daar met een hoog inkomen minder recht op hebt.
Wanneer krijg je belasting terug?
Werkgevers houden loonbelasting in. Als werknemer krijg je dus netto uitbetaald. Het kan dat de werkgever te veel heeft ingehouden. Bijvoorbeeld omdat hij geen rekening heeft gehouden met je thuissituatie. Het kan namelijk dat je recht hebt op meer heffingskortingen dan de werkgever dacht.
Soms past de werkgever helemaal geen heffingskorting toe. Bijvoorbeeld omdat je eerder hebt aangegeven dat je elders een baan hebt, maar dit inmiddels is stopgezet. Meestal krijg je belasting terug omdat er te weinig heffingskorting is toegepast. Heb je een belastingaanslag gekregen waarop je geld terugkrijgt? Dan krijg je dat binnen 1 week na de datum op de aanslag op je rekening gestort.
Geen teruggave hypotheekrenteaftrek
Mensen met een hypotheek ontvangen vaak maandelijks een teruggave hypotheekrenteaftrek. Dit vraag je aan middels een voorlopige aanslag. Niet iedereen wil dit of denkt hieraan. Het gevolg is dat je het hele jaar lang geen hypotheekrenteaftrek hebt ontvangen. Dit krijg je dus na een jaar alsnog terug.
Fout gemaakt in de aangifte van een erfenis of schenkbelasting
Wanneer je een erfenis of schenking ontvangt moet je hier belasting over betalen. Heb je een fout gemaakt in de aangifte? Mogelijk heb je dan te veel belasting betaald. Je krijgt deze belasting terug wanneer je contact met de belastingdienst opneemt. Dit doe je middels een brief. In deze brief zet je:
- Je persoonsgegevens
- Adres
- Datum van erfenis of schenking
- De gegevens van degene waar je de schenking of erfenis van hebt ontvangen.
Heb je een voorlopige aanslag gekregen? Dan vermeld je ook het aanslagnummer. Het is belangrijk om geen nieuwe aangifte van een erfenis of schenking te doen. Doe je dit wel, dan behandelt de belastingdienst dit weer als een nieuwe erfenis of schenking. Je zou dan nog meer belasting moeten betalen, dat kan natuurlijk niet de bedoeling zijn.
Wanneer krijg je belasting terug als student?
Studenten laten vaak tientallen tot honderden euro’s per jaar liggen. Zonde, want hier kun je een hoop leuke dingen van doen. Wanneer krijg je belasting terug tijdens een studie? Dit kan als je een bijbaan hebt en meer dan € 16 aan loonheffing hebt betaald. Uit praktijk blijkt namelijk dat scholieren vaak veel te veel loonbelasting betalen.
Vergeet je om belastingaangifte te doen? Geen paniek. Je kunt de belasting tot vijf jaar geleden terugvragen. Dit betekent dat je de belastingaangifte over het jaar 2024 nog tot 2029 kunt doen. Genoeg tijd dus.
Ben je student en werk je? Dan is het altijd verstandig om te kijken of je belasting terug kunt krijgen. Dit gaat heel eenvoudig via het aangifteprogramma op de website belastingdienst.nl/jongeren. Log in met je DigiD.
Belasting terugvragen over de kinderopvang
Voor werkende ouders is er de kinderopvang. De overheid betaalt hier gedeeltelijk in mee, dit gebeurt middels de kinderopvangtoeslag. Wanneer krijg je belasting terug wanneer je kind naar de kinderopvang gaat?
Er zijn een aantal voorwaarden om gebruik te maken van de kinderopvangtoeslag. Je hebt bijvoorbeeld een baan in loondienst, als freelancer of artiest. Maar het kan ook zijn dat je een opleiding volgt of een traject naar werk. Bij een opleiding is het even opletten, want een particuliere opleiding moet erkend zijn door het Ministerie OCW.
Een andere voorwaarde is dat de opvang geregistreerd staat bij het LRK. Bovendien betaal je altijd een eigen bijdrage. Wanneer je aan al deze voorwaarden voldoet dan kun je belasting terugvragen voor de kosten van de kinderopvang.
Advies van een Belastingadviseur
Het kan lastig zijn om op de hoogte te blijven van alle regels en aftrekposten die voor jouw situatie gelden. Daarom is het verstandig om regelmatig overleg te hebben met een boekhouder of belastingadviseur. Een deskundige kan je helpen om alle beschikbare belastingvoordelen optimaal te benutten en je belastingaangifte correct in te vullen. Dit gaat je niet alleen tijd besparen, maar ook geld opleveren doordat je geen aftrekposten over het hoofd ziet.
Door deze belastingvoordelen optimaal te benutten, kun je als zelfstandig ondernemer of freelancer je belastingdruk aanzienlijk verlagen en meer van je verdiende geld overhouden.
Te veel belasting betaald bij overige situaties
Wanneer krijg je nog meer belasting terug? Dit geldt bijvoorbeeld bij aankoop van zonnepanelen. Of wanneer je partneralimentatie betaalt. Maar niet voor kinderalimentatie, die regeling is al een hele tijd geleden teruggedraaid.
Je kunt ook studiekosten aftrekken in de aangifte. Of bepaalde zorgkosten. Er is best veel mogelijk, maar je moet dan wel de regels en wetten kennen.
Weet je niet wanneer je belasting terugkrijgt? Dan is het handig om met je administratie langs een boekhouder of accountant te gaan. Deze bekijkt waar je allemaal recht op hebt. Bedenk dat een boekhouder/accountant veel slimmer is en elke euro probeert terug te vragen.
