Indienen aangifte inkomstenbelasting

mrt 14, 2023

indienen aangifte inkomstenbelasting door Admi-On Administratiekantoor Hijum

Indienen aangifte inkomstenbelasting? Doe het vóór 1 mei 2023 of vraag uitstel aan! Dat mag ook via mij.

Het is weer zover, de aangifte inkomstenbelasting mag, of moet zelfs, weer worden ingediend. Gelukkig ontvang je tegenwoordig heel veel digitaal en kun je het dan bij elkaar in een mapje op je computer opslaan. Het meeste weet iedereen wel ongeveer: ben je in loondienst dan heb je een jaaropgaaf van je werkgever nodig. Heb je een eigen huis dan heb je het overzicht van de hypotheekbank nodig met de betaalde rente. Ook de aanslag van de gemeente met de WOZ-waarde (een jaar terug al ontvangen) is dan belangrijk. Verder heb je misschien giften gedaan aan goede doelen. Zijn het ANBI-stichtingen, dan zijn deze giften aftrekbaar. Hier zul je zelf een lijstje van moeten maken.

Hoe bepaal je je inkomen als je ondernemer bent?

Ben je zelfstandig ondernemer dan is het bepalen van je jaarinkomen wat lastiger. Ook lastiger om in te vullen trouwens want je moet dan je omzet en kosten specificeren, evenals je eigen vermogen en vreemd vermogen. Hiervoor moet je dus je administratie gedurende het jaar bijhouden. Het klinkt zo eenvoudig: je telt al je omzet van je verkoopfacturen bij elkaar op. Je kijkt wat voor zakelijke uitgaven je hebt gedaan. Die haal je van je omzet af en het resultaat is je winst.

Maar stel nou als je iets zowel zakelijk als privé gebruikt, zoals je auto of je telefoon? Hoe zit het dan met de btw? En hoe zit het met de btw als je verkoopt naar het buitenland? Of aan particulieren? En moet je hen eigenlijk wel een verkoopfactuur sturen? Ik kan me voorstellen dat je hier misschien het antwoord niet op weet.

Indienen aangifte

Heb je de winst weten te bepalen, dan kan de aangifte worden ingevuld. Maar waar vul je de winst in? Bij ‘inkomsten uit overige werk’, of moet je zelfs een ondernemersaangifte invullen, want die aangifte verschilt met deze. Lees ook mijn vorige blog hierover.

Hulp nodig bij het indienen van je aangifte inkomstenbelasting?

Lukt het toch niet met het indienen van de aangifte? Of heb je behoefte aan advies? Ik kom graag jouw kant op! Neem dan vooral contact met me op voor het maken van een afspraak.

Met vrolijke groet,
Petra Elzinga
Profit First Professional

Aangifte inkomstenbelasting en jaarrekening voor zzp’er

feb 14, 2023

Belastingaangifte door Petra Elzinga Admi-On Administratiekantoor

Aangifte inkomstenbelasting kan bijna weer worden ingediend

Het is bijna alweer zover: de aangifte inkomstenbelasting kan vanaf 1 maart aanstaande worden ingediend! Dit betekent dat de zzp’er in de loop van de komende tijd de cijfers van het afgelopen jaar mag verzamelen. Zowel zakelijk als privé omdat de winst van de zzp’er zijn salaris is. Voor die zzp’er die naast zijn bedrijf nog een betaalde baan heeft heb ik al eerder een blog geschreven. In die blog ben ik ingegaan op de effecten op de inkomstenbelasting. Nú ga ik dieper in op het bepalen van de winst.

Administratie door het jaar heen bijhouden

En hier komt dan meteen het nut van het bijhouden van je administratie om de hoek kijken: heb je dit het hele jaar goed bijgehouden dan is het nu niet zo moeilijk meer. De winst bepalen is in de basis niet meer dan het bepalen van de totale omzet minus het bepalen van de totale kosten. Kosten: een groot deel van de kosten wordt bepaald door de uitgaven. Daarvoor heb je de bonnen en facturen nodig die je in de loop van het jaar hebt betaald. Daarnaast zijn er nog kosten zoals de afschrijvingen over de investeringen,

Heb je een machine aangeschaft voor meer dan 450 euro, exclusief btw, dan mag je het investeringsbedrag niet in één keer van de winst afhalen maar moet je dit over 5 jaar verdelen. (Dit is de basisregel. Starters mogen hier vanaf wijken. Ben je starter en heb je geïnvesteerd dan help ik je daar graag mee!)

Een ander deel van de kosten wat bij het bepalen van de winst extra aandacht verdiend, zijn de autokosten. Als je de zakelijke auto ook privé gebruikt moet hier aan het einde van het jaar een deel van de kosten doorboeken naar privé, de bijtelling voor privé. Ook de representatiekosten evenals de kopjes koffie en lunches onderweg moeten hierbij worden genoemd. Die zijn namelijk niet volledig aftrekbaar. Ook hier is van alles te vertellen maar daarover later meer. Heb je daar nu al vragen over, mag je me altijd bellen.

Aangifte inkomstenbelasting invullen

Uiteindelijk is de winst bepaald en kan de aangifte worden ingevuld. De zzp’er moet er dan op letten dat hij/zij een zogenaamde ondernemersaangifte invult; deze aangifte verschilt in zoverre van de ‘normale’ aangifte dat de jaarrekening erin moet worden weergegeven. Ook daar help ik je graag mee trouwens!

Voor de rest van de aangifte zijn dan gegevens nodig zoals betaalde hypotheekrente, banktegoeden, etcetera… Een groot deel hiervan is tegenwoordig al vooraf ingevuld door de Belastingdienst. Maar je blijft zelf verantwoordelijk of deze gegevens kloppen. Checken is dus wel noodzakelijk!

Hulp nodig bij het invullen van de aangifte inkomstenbelasting?

Zie je het invullen van de aangifte niet meer zitten? Wil je hierover advies? Ik help je graag! Neem dan vooral contact met me op om hier samen naar te kijken!

Met vrolijke groet,
Petra Elzinga

 

Herinnering indienen aangifte inkomstenbelasting

mei 14, 2022

Man die zich tegen het hoofd slaat omdat hij wat is vergeten

Heb je de aangifte inkomstenbelasting ingediend of denk je nu, o jee, hélemaal vergeten! Ja, dan heb je een probleem. Of is het een probleempje? Want wat zijn precies de gevolgen van het niet op tijd indienen van de aangifte?

Het kan natuurlijk zo zijn dat de aangifte bewust nog niet is ingediend, dat er uitstel is aangevraagd. Het standaarduitstel wat je kunt aanvragen is voor een periode van 4 maanden. Je moet de aangifte dan indienen vóór 1 september. Je krijgt dan ook geen boete opgelegd.

4% rente

Wel wordt er rente in rekening gebracht. Hoeveel rente hang af van het feit of de Belastingdienst afwijkt van de aangifte. Neemt de Belastingdienst de aangifte over, dan moet vanaf 1 juli tot maximaal 19 weken na indienen van de aangifte, 4% rente worden betaald. Wijkt de Belastingdienst af van de aangifte? Dan brengt ze 4% rente in rekening vanaf weer 1 juli, maar nu tot 6 weken na de datum op de aanslag. Dat kan dus meer dan 19 weken zijn. Dit geldt trouwens ook als de aangifte wél op tijd in ingediend.

Herinnering indienen aanslag inkomstenbelasting

Trouwens, als je nu nog niet hebt ingediend, krijg je eerst nog een herinnering. De herinnering kun ergens halverwege deze maand (mei) verwachten. Reageer je daar niet op dan volgt nog een aanmaning. Na de aanmaning heb je nog tien werkdagen de tijd om de aangifte in te dienen. Dit betekent dat je in de praktijk tot ongeveer half juni de aangifte kunt indienen zonder dat je extra kosten hoeft te betalen. Dien je het later in dan is de boete 385 euro.

Hoe vaker je te laat indient hoe hoger de boete, tot maximaal 5514 euro. En dien je helemaal niet in? Dan legt de Belastingdienst uiteindelijk aan de hand van een schatting een aanslag op. Ook moet je dan een verzuimboete betalen, weer 385 euro. Betaal je de aanslag te laat? Ook dan krijg je een boete opgelegd, die is afhankelijk van de hoogte van het te betalen bedrag.

Wil je boetes voor het niet indienen voorkomen? Heb je hulp nodig om de schade te beperken? Ik wil je hier graag mee helpen!

Met vrolijke groet,
Petra Elzinga

 

Aangifte indienen voor 1 mei

apr 19, 2022

Aangifte indienen voor 1 mei

Het is bijna eind april. Heel veel mensen hebben ondertussen de aangifte voor de inkomstenbelasting over 2021 alweer ingediend.

Voor particulieren is dit vaak een makkie. Echter als ze in 2021 een woonhuis hebben verkocht en een nieuwe hebben gekocht wordt het al wat ingewikkelder. Voor een ondernemer, zzp’er of eenmanszaak met personeel, moet bovendien de winst over het bedrijf worden ingevoerd. Dit is best wel ingewikkeld. Dan helpt het enorm als de administratie gedurende het afgelopen jaar goed is bijgehouden. Dan nog is het overnemen van de cijfers in de aangifte best wel een klus.

De aangifte is ingediend

Maar het lukt en de aangifte wordt op tijd ingediend. Dan is het wachten op de aanslag van de Belastingdienst. Die komt meestal na een maand of drie. De Belastingdienst belooft overigens dat de mensen die voor 1 april 2022 de aangifte indienen en geld terug kunnen krijgen, al voor 1 juli bericht ontvangen. Veel aanslagen moeten in augustus, september worden betaald; zes weken nadat de aanslag op de deurmat ligt.

Uitstel aanvragen

Lukt het niet om de aanslag op tijd, dus voor 1 mei, in te dienen, dan kan er uitstel worden aangevraagd tot 1 september. In dat geval moet er wel rente worden betaald. De rente bedraagt 4% en wordt berekend vanaf 1 juli.

Over een kleine twee weken is het 1 mei. Wil je de aangifte graag op tijd indienen? Of zie je het niet zitten? Neem dan vandaag nog contact met mij op. Ik help je er graag mee!

Met vrolijke groet,
Petra Elzinga

 

Indienen belastingaangifte

mrt 25, 2021

aftrekposten, heffingskorting, het duizelt regelingen en getallen bij het indienen belastingaangifte

Het is alweer zover: we kunnen de belastingaangifte over 2020 weer indienen! In de vorige blogs die ik heb geschreven ben ik al ingegaan op diverse belastingzaken. Maar wat veel spannender is voor velen: hoeveel belasting moet ik betalen?

Ben je in loondienst, dan heb je het hele jaar door al loonbelasting betaald. Vaak blijkt dat je per saldo te veel hebt betaald en krijg je terug. Vooral voor huiseigenaren is dit vaak het resultaat omdat bij het inhouden van de loonbelasting van je salaris, de werkgever geen rekening kan houden met je aftrekposten. Zo is de betaalde rente een fikse aftrekpost.

Voorlopige aanslag

Voor de ondernemer werkt dat wat anders. Er wordt doorgaans niet het hele jaar door belasting betaald. Overigens kán dit wel. Veel mensen vragen een voorlopige aanslag aan om het hele jaar door alvast een stukje belasting over de hypotheekrente terug te krijgen. Maar andersom kan je ook een voorlopige aanslag indienen om bijvoorbeeld maandelijks een stukje belasting te betalen.

Heffingskorting en aftrekposten

Ervaring leert, dat tot een winst van ongeveer 20.000 euro, het te betalen bedrag niets tot weinig is. Dit komt door de heffingskortingen die voor iedereen gelden. Maar voor de ondernemers gelden nog extra aftrekposten. De zelfstandigenaftrek is 7.030 euro. De startersaftrek is 2.123 euro. Dan is er nog de mkb- winstvrijstelling, 14% van de winst na aftrek van de hiervoor genoemde bedragen. Laat ik de KIA niet vergeten te noemen, de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek in Nederland. Die is maar liefst 28% van je totale investeringen als je minimaal 2.400 euro hebt geïnvesteerd. Je kunt kiezen voor de oudedagsreserve, een fiscaal potje voor je pensioen.

Indienen belastingaangifte

Duizelt het al? Zoveel getallen en regelingen? Ik help je er graag mee!

Met vrolijke groet,
Petra Elzinga

Foto: Canva